Финансовые отношения с подрядчиками, клиентами и партнёрами компании выстраивают по-разному, но почти всегда участники деловых коммуникаций сталкиваются с дебиторской задолженностью.
Её взыскание нередко становится для бизнеса большой проблемой. О том, как минимизировать риски возникновения долгов и как их взыскать, рассказывают эксперты.
Немного терминологии
Дебиторская задолженность – всё, что должны предприятию другие компании, государство или клиенты-физлица. Например, если компания розничной торговли взяла товар под реализацию, то у неё может образоваться дебиторская задолженность перед поставщиком. Организация, которая вправе требовать погашения долга – это кредитор. А должник – дебитор.
Весь процесс можно разделить на пять основных этапов.
Этап №1. Выстраивание грамотных деловых отношений
Кредиторам необходимо установить чёткие механизмы контроля за исполнением обязательств со стороны контрагентов, особенно за платёжной дисциплиной. Если дебиторская задолженность уже есть, то в первую очередь нужно определить основные причины невыплаты долгов. Участники договора должны быть готовы к конструктивному диалогу и поиску взаимовыгодных решений.
Как правило, в контракте прописываются уникальные условия и сроки исполнения обязательств, а также штрафы, предусмотренные за нарушение договора.
Нарушениями считаются:
Чтобы минимизировать возможные риски в сделке, стороны обращаются к различным методам обеспечения, которые могут быть как закреплены законом, так и включены в сам договор:
Отдельным пунктом стоит отметить финансовые методы снижения рисков:
Правильный выбор способа обеспечения поможет обеим сторонам сделки уменьшить возможные риски и обеспечить исполнение условий контракта.
Этап №2. Досудебное урегулирование спора
Для многих компаний возникновение просроченной задолженности становится неприятным сюрпризом. Существует несколько шагов, которые можно предпринять до обращения в суд.
Основные принципы медиации:
Прежде, чем идти в суд, нужно соблюсти все досудебные процедуры и формальности:
Этап №3. Судебное разбирательство
Подготовив всю необходимую информацию для составления искового заявления, ответственное подразделение компании, чаще всего юридический отдел, переходит к процедурам судебного взыскания.
Исковое заявление направляют в арбитражный суд в письменной форме. Это официальный шаг, который запускает цепочку событий на пути к разрешению спора в судебном порядке.
После проверки соблюдения всех требований по ст. 125-126 АПК РФ, суд выбирает один из вариантов дальнейших действий:
Ключевые фазы судебного процесса:
Они доводят до суда следующую информацию:
Следующий этап после вынесения решения суда – принудительное взыскание задолженности.
Этап №4. Принудительное взыскание
Кредитор может обратиться в службу судебных приставов. Правда, взыскание долгов может затянуться на один, два или три месяца. Такой способ взыскания будет наиболее эффективен, если у должника есть деньги на счетах, либо имущество, отображающееся в госреестре. Тогда имущество арестуют и реализуют в течение одного-двух лет, а вырученные деньги пойдут в счёт погашения долга.
Получив исполнительный документ, кредитор может попробовать получить свои средства быстрее, обратившись в банк, где открыт счёт должника, и запросив возврат. Банк обязан выполнить запрос не позднее, чем на следующий день после получения необходимых документов и уведомить об этом в течение трёх дней с момента зачисления средств на счёт организации.
Кредитор имеет право взыскать долг и в рамках банкротного дела.
Этап №5. Банкротство
, инициаторами дел по банкротству в 2022-2023 годах выступили следующие категории лиц:
Во время процедуры банкротства кредиторам приходится обращаться за помощью к юридическим фирмам, узкопрофильным специалистам и аудиторам, потому что возникают спорные вопросы по различным областям права, включая налоговое, интеллектуальную собственность и прочее.
Для несостоятельных организаций ключевую роль в проведении процедуры банкротства играет арбитражный управляющий. Это специалист, который назначается арбитражным судом и является независимым посредником между кредитором и должником. Ему выплачивается ежемесячная фиксированная сумма за счёт средств должника и процент от продажи имущества должника (федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ, ст 20.6 п.2). Размер выплаты зависит от типа процедуры банкротств. При расчетах взыскания дебиторской задолженности необходимо помнить о данной выплате и включать её в общий расчет.
Её взыскание нередко становится для бизнеса большой проблемой. О том, как минимизировать риски возникновения долгов и как их взыскать, рассказывают эксперты.
Немного терминологии
Дебиторская задолженность – всё, что должны предприятию другие компании, государство или клиенты-физлица. Например, если компания розничной торговли взяла товар под реализацию, то у неё может образоваться дебиторская задолженность перед поставщиком. Организация, которая вправе требовать погашения долга – это кредитор. А должник – дебитор.
Весь процесс можно разделить на пять основных этапов.
Этап №1. Выстраивание грамотных деловых отношений
Кредиторам необходимо установить чёткие механизмы контроля за исполнением обязательств со стороны контрагентов, особенно за платёжной дисциплиной. Если дебиторская задолженность уже есть, то в первую очередь нужно определить основные причины невыплаты долгов. Участники договора должны быть готовы к конструктивному диалогу и поиску взаимовыгодных решений.
Как правило, в контракте прописываются уникальные условия и сроки исполнения обязательств, а также штрафы, предусмотренные за нарушение договора.
Нарушениями считаются:
- просрочка платежа;
- неполный платёж;
- платёж со стороны другой организации, внесённый за контрагента;
- нарушение обязательств, связанных с товарами, работами, услугами.
Чтобы минимизировать возможные риски в сделке, стороны обращаются к различным методам обеспечения, которые могут быть как закреплены законом, так и включены в сам договор:
- удержание имущества должника;
- привлечение поручителей;
- независимая гарантия;
- обеспечительная передача недвижимости, денег, ценных бумаг в депозит нотариусу.
Отдельным пунктом стоит отметить финансовые методы снижения рисков:
- Факторинг. Так называют уступку права потребовать плату за товары или услуги. В сделке появляется третья сторона – фактор, или финансовый агент.
- Банковская гарантия. Это соглашение, по которому банк обязан выплатить долг клиента, если тот не выполнил своих обязательств перед заказчиком.
- Страхование дебиторской задолженности. В этом случае компания страхует себя от ситуаций, когда клиент купил у неё товары в рассрочку, но не смог за них заплатить.
Правильный выбор способа обеспечения поможет обеим сторонам сделки уменьшить возможные риски и обеспечить исполнение условий контракта.
Этап №2. Досудебное урегулирование спора
Для многих компаний возникновение просроченной задолженности становится неприятным сюрпризом. Существует несколько шагов, которые можно предпринять до обращения в суд.
Ведение переговоров и переписки с контрагентом
Обсуждение ситуации и поиск компромиссных решений могут стать началом работы с задолженностью и помочь избежать дальнейших конфликтов. Не нужно с первых часов «просрочки» отправлять соответствующие бумаги с претензиями надёжным, проверенным делом партнёрам.Медиация
– это возможность разрешения споров без обращения в суд. Найти сторонам взаимовыгодное решение и избежать длительных и затратных судебных процессов помогает нейтральное лицо – медиатор. Он является профессиональным посредником в вопросах задолженностей и споров.Основные принципы медиации:
- добровольность;
- конфиденциальность;
- беспристрастность посредника.
Реструктуризация задолженности
К этому способу часто прибегают в коммерческих организациях, подстраивая и меняя первоначальные условия и сроки исполнения обязательств. Это делается, чтобы прийти к более комфортному, посильному платежу для должника и сохранить деловые отношения.Досудебная претензия
Перед тем, как обратиться в суд, сторона, считающая, что её права были нарушены, должна попытаться разрешить спор мирным путём. Сначала она должна обратиться к контрагенту с уведомлением о возникшей проблеме. Этот шаг обычно предусматривает отправку документа, который называется «досудебная претензия».Прежде, чем идти в суд, нужно соблюсти все досудебные процедуры и формальности:
- дождаться ответа на отправленное предложение (нормальным считается срок рассмотрения и ответа в течение одного календарного месяца по п.2 ст. 452 ГК, если в претензии не указано иное);
- собрать доказательства отправки и получения досудебной претензии, чтобы предоставить их в случае обращения в суд.
Этап №3. Судебное разбирательство
Подготовив всю необходимую информацию для составления искового заявления, ответственное подразделение компании, чаще всего юридический отдел, переходит к процедурам судебного взыскания.
Исковое заявление направляют в арбитражный суд в письменной форме. Это официальный шаг, который запускает цепочку событий на пути к разрешению спора в судебном порядке.
После проверки соблюдения всех требований по ст. 125-126 АПК РФ, суд выбирает один из вариантов дальнейших действий:
- принять иск и возбудить производство;
- оставить заявление без движения;
- вернуть иск;
- отказать в принятии иска.
Ключевые фазы судебного процесса:
- подготовительная часть, где принимает участие судья;
- рассмотрение дела по существу, где происходит основное обсуждение;
- судебные прения, где стороны высказывают свои аргументы;
- постановление суда, в котором официально оглашается решение.
Они доводят до суда следующую информацию:
- в чем заключается спор;
- какой закон применим в данном споре;
- какие из доказательств истинные, а какие нет;
- какие обстоятельства имели место и вызвали последствия, которые привели к возбуждению дела;
- на каких условиях стороны готовы прийти к соглашению.
Следующий этап после вынесения решения суда – принудительное взыскание задолженности.
Этап №4. Принудительное взыскание
Кредитор может обратиться в службу судебных приставов. Правда, взыскание долгов может затянуться на один, два или три месяца. Такой способ взыскания будет наиболее эффективен, если у должника есть деньги на счетах, либо имущество, отображающееся в госреестре. Тогда имущество арестуют и реализуют в течение одного-двух лет, а вырученные деньги пойдут в счёт погашения долга.
Получив исполнительный документ, кредитор может попробовать получить свои средства быстрее, обратившись в банк, где открыт счёт должника, и запросив возврат. Банк обязан выполнить запрос не позднее, чем на следующий день после получения необходимых документов и уведомить об этом в течение трёх дней с момента зачисления средств на счёт организации.
Кредитор имеет право взыскать долг и в рамках банкротного дела.
Этап №5. Банкротство
, инициаторами дел по банкротству в 2022-2023 годах выступили следующие категории лиц:
- конкурсные кредиторы – 66%;
- ФНС России – 23%;
- должники – 10%;
- сотрудники и другие лица – 1%.
Во время процедуры банкротства кредиторам приходится обращаться за помощью к юридическим фирмам, узкопрофильным специалистам и аудиторам, потому что возникают спорные вопросы по различным областям права, включая налоговое, интеллектуальную собственность и прочее.
Для несостоятельных организаций ключевую роль в проведении процедуры банкротства играет арбитражный управляющий. Это специалист, который назначается арбитражным судом и является независимым посредником между кредитором и должником. Ему выплачивается ежемесячная фиксированная сумма за счёт средств должника и процент от продажи имущества должника (федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ, ст 20.6 п.2). Размер выплаты зависит от типа процедуры банкротств. При расчетах взыскания дебиторской задолженности необходимо помнить о данной выплате и включать её в общий расчет.
