Сомнительные транзитные операции. Что же это такое и как это контролируется.
Многие предприниматели слышали от банка такие формулировки, что операции клиента соответствуют признакам транзита и поэтому мы блокируем вам счет.
Что же это такое и как это контролируется.
Согласно рекомендациям ЦБ, транзитные операции могут характеризоваться совокупностью следующих признаков:
зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;
списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;
проводятся регулярно (как правило, ежедневно);
проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);
деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;
с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета;
отсутствие операций по выплате заработной платы сотрудникам компании;
несоответствие платежных выплат сотрудникам компании и их среднесписочной численности;
зарплата работника ниже официального прожиточного минимума;
несоответствие ОКВЭД компании назначенным платежам;
нарушение связи между операциями по зачислению и списанию денежных средств;
выявление фактов необоснованного увеличения оборота по счету за определенный промежуток времени;
отсутствие платежей на административно-хозяйственные расходы, конкретнее, приобретение канцелярских принадлежностей, оплата за аренду помещений;
отсутствие или минимальные остаточные денежные средства на расчетном счете (чаще всего рассматривается конец рабочего дня).
ЦБ, в свою очередь также контролирует такие операции и даже рассчитывает показатели валового и аккумулирующего транзита.
Валовый транзит – это объем денежных средств, списанных за квартал со счетов клиентов с низкой долей налоговых и других обязательных платежей в дебетовых оборотах по счетам.
⛓ Аккумулирующий транзит – это размер денежных средств, списанный со счетов клиентов, операции которых сопровождаются сменой оснований зачисления и списания средств.
Если у банка показатели валового или аккумулирующего транзита достаточно большие, то регулятор присылает в банк запрос на предоставление пояснений по клиентам, которые подозреваются в транзите.
Банк должен отчитаться в ЦБ, указав какие мероприятия, которые он провел по нейтрализации таких клиентов или пояснить, почему тот или иной клиент ошибочно признан транзитным.
В банках такие запросы часто называют «письмами счастья», так как ответ в ЦБ достаточно трудоёмкий и не очень приятный момент в работе.
Поэтому банки иногда «перегибают палку» и блокируют реальный бизнес, чтобы перестраховаться и не получить такое «письмо счастья».
Многие предприниматели слышали от банка такие формулировки, что операции клиента соответствуют признакам транзита и поэтому мы блокируем вам счет.
Что же это такое и как это контролируется.
Согласно рекомендациям ЦБ, транзитные операции могут характеризоваться совокупностью следующих признаков:
зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием; списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления; проводятся регулярно (как правило, ежедневно); проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев); деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной; с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему РФ не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета; отсутствие операций по выплате заработной платы сотрудникам компании; несоответствие платежных выплат сотрудникам компании и их среднесписочной численности; зарплата работника ниже официального прожиточного минимума; несоответствие ОКВЭД компании назначенным платежам; нарушение связи между операциями по зачислению и списанию денежных средств; выявление фактов необоснованного увеличения оборота по счету за определенный промежуток времени; отсутствие платежей на административно-хозяйственные расходы, конкретнее, приобретение канцелярских принадлежностей, оплата за аренду помещений; отсутствие или минимальные остаточные денежные средства на расчетном счете (чаще всего рассматривается конец рабочего дня).ЦБ, в свою очередь также контролирует такие операции и даже рассчитывает показатели валового и аккумулирующего транзита.
Валовый транзит – это объем денежных средств, списанных за квартал со счетов клиентов с низкой долей налоговых и других обязательных платежей в дебетовых оборотах по счетам.⛓ Аккумулирующий транзит – это размер денежных средств, списанный со счетов клиентов, операции которых сопровождаются сменой оснований зачисления и списания средств.
Если у банка показатели валового или аккумулирующего транзита достаточно большие, то регулятор присылает в банк запрос на предоставление пояснений по клиентам, которые подозреваются в транзите.
Банк должен отчитаться в ЦБ, указав какие мероприятия, которые он провел по нейтрализации таких клиентов или пояснить, почему тот или иной клиент ошибочно признан транзитным.
В банках такие запросы часто называют «письмами счастья», так как ответ в ЦБ достаточно трудоёмкий и не очень приятный момент в работе.
Поэтому банки иногда «перегибают палку» и блокируют реальный бизнес, чтобы перестраховаться и не получить такое «письмо счастья».
