Когда к компании проявляют интерес, это можно узнать заранее. Налоговики тоже не сразу ломятся в офис, а готовятся и собирают информацию. Расскажем про некоторые признаки.
Первый сигнал:
– Это странные, часто неадекватные письма из налоговой и требования. Фискалы выясняют все, что касается подозрительных сделок, контрагентов и нестыковок.
- Это и требования о представлении пояснений, и требования о представлении документов. Как встречные, так и вне рамок проверки.
- Иногда за очень старые периоды и запрашивают самые разные документы.
- Летят информационные письма, где компанию ставят в известность о нестыковках и предлагают оценить риск выездной проверки.
- Бывает, что просят пояснения по вычетам даже ещё не сданной декларации, когда поставщик под подозрением. И такие весточки могут приходить долго и часто.
- Иногда просят объяснить неожиданные факты. Например, почему зарплата ниже, чем по региону или отрасли.
- Одновременно летят письма и запрашиваются документы у контрагентов по вашим сделкам. Поэтому всегда стоит держать с ними связь и в свою очередь их предупреждать.
- Параллельно летят запросы в банки. Правда, об этом вы можете не узнать, если у вас нет хороших отношений с менеджером. Чаще всего так проверяют взаимозависимость.
- Могут начать проверять нахождение компании по юрадресу. Особенно, если вы его недавно меняли.
Далее идут более значимые мероприятия:
- Руководителя и сотрудников вызывают в налоговую для дачи пояснений. Например, по низкой налоговой нагрузке или зарплатам.
- Или просто просят пояснить факты финансово-хозяйственной деятельности, подтвердить расходы.
Один из таких:
– Блокировка декларации по причине непонятных технических ошибок. Это делается, чтобы ваши покупатели начали вас «тормошить» из-за своих вычетов. Причем сдать уточненку в таких случаях нельзя, так как нет исходного отчета.
Точно так же блокируют и ключи электронной подписи. Якобы ЭП «не принадлежит отправителю». Перевыпуск ЭП не поможет, декларация не пройдёт. Дозвониться до человека или отдела, принявшего решение о блокировке, и попробовать выяснить причину часто невозможно.
Когда директор или представитель компании приходит разбираться в инспекцию, его перенаправляют в контрольно-аналитический отдел, где и начинают задавать вопросы.
Вопросы могут быть разные, в зависимости от ситуации. Начиная с номинальности, пояснений экономического смысла деятельности и до политики выбора контрагентов.
Ещё «по беспределу» могут поставить недостоверку юридического адреса. Якобы проводилась проверка, и компанию не нашли по месту регистрации.
Если брать совсем беспредел, это может быть «обнуление» директора. Но тогда нужно подделывать протокол и без серьезных оснований на это не идут. Такое может случиться, когда инспектор на 99% уверен, что вы – однодневка.
О том, как еще могут беспределить налоговики, напишем позже отдельно.
Сейчас хотим повторить: чтобы точно знать, как ваша компания выглядит для инспектора, и каких контрагентов программа назначила подозрительными, регулярно заказывайте дерево связей.
Первый сигнал:
– Это странные, часто неадекватные письма из налоговой и требования. Фискалы выясняют все, что касается подозрительных сделок, контрагентов и нестыковок.
- Это и требования о представлении пояснений, и требования о представлении документов. Как встречные, так и вне рамок проверки.
- Иногда за очень старые периоды и запрашивают самые разные документы.
- Летят информационные письма, где компанию ставят в известность о нестыковках и предлагают оценить риск выездной проверки.
- Бывает, что просят пояснения по вычетам даже ещё не сданной декларации, когда поставщик под подозрением. И такие весточки могут приходить долго и часто.
- Иногда просят объяснить неожиданные факты. Например, почему зарплата ниже, чем по региону или отрасли.
- Одновременно летят письма и запрашиваются документы у контрагентов по вашим сделкам. Поэтому всегда стоит держать с ними связь и в свою очередь их предупреждать.
- Параллельно летят запросы в банки. Правда, об этом вы можете не узнать, если у вас нет хороших отношений с менеджером. Чаще всего так проверяют взаимозависимость.
- Могут начать проверять нахождение компании по юрадресу. Особенно, если вы его недавно меняли.
Далее идут более значимые мероприятия:
- Руководителя и сотрудников вызывают в налоговую для дачи пояснений. Например, по низкой налоговой нагрузке или зарплатам.
- Или просто просят пояснить факты финансово-хозяйственной деятельности, подтвердить расходы.
Один из таких:
– Блокировка декларации по причине непонятных технических ошибок. Это делается, чтобы ваши покупатели начали вас «тормошить» из-за своих вычетов. Причем сдать уточненку в таких случаях нельзя, так как нет исходного отчета.
Точно так же блокируют и ключи электронной подписи. Якобы ЭП «не принадлежит отправителю». Перевыпуск ЭП не поможет, декларация не пройдёт. Дозвониться до человека или отдела, принявшего решение о блокировке, и попробовать выяснить причину часто невозможно.
Когда директор или представитель компании приходит разбираться в инспекцию, его перенаправляют в контрольно-аналитический отдел, где и начинают задавать вопросы.
Вопросы могут быть разные, в зависимости от ситуации. Начиная с номинальности, пояснений экономического смысла деятельности и до политики выбора контрагентов.
Ещё «по беспределу» могут поставить недостоверку юридического адреса. Якобы проводилась проверка, и компанию не нашли по месту регистрации.
Если брать совсем беспредел, это может быть «обнуление» директора. Но тогда нужно подделывать протокол и без серьезных оснований на это не идут. Такое может случиться, когда инспектор на 99% уверен, что вы – однодневка.
О том, как еще могут беспределить налоговики, напишем позже отдельно.
Сейчас хотим повторить: чтобы точно знать, как ваша компания выглядит для инспектора, и каких контрагентов программа назначила подозрительными, регулярно заказывайте дерево связей.
