Для начала, что же такое обнал?
Обнал - распространённое, с начала экономических реформ в России в 1990-е годы, сленговое название действий, совершаемых хозяйствующими субъектами (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) с целью уклонения от уплаты налогов и получения «чёрного нала», то есть наличных денежных средств, не отражённых в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта. Да-да, с Википедии.
Не стоит путать обналичивание с легализацией. Легализация это ввод денег в оборот с уплатой налогов и наличием реальной документации, подтверждающей ваш доход.
Обналичивание наоборот уход от уплаты налогов, либо увод денег в неконтролируемое состояние, когда движение наличных средств нельзя отследить.
Цели у обнала всегда одна - получить живые деньги, которые можно потратить на их нецелевое использование. Примеров множество, это могут быть серые зарплаты и даже материнский капитал, который по закону должен расходоваться только на определённые цели.
Какое наказание следует за отмывание денежных средств?
На 100% законных методов обналичивания не существует. Всё они являются незаконной деятельностью и преследуются по закону.
Наказания существуют по целому ряду статей. «Клиентов» судят за неуплату налогов (ст. 199 УК), а организаторов и работников «обнальных площадок» – за незаконную банковскую деятельность (ст. 172 УК). Могут вменить и другие составы от неправомерного оборота средств платежей (ст. 187 УК) до перевода денег иностранцам по подложным документам (ст. 193.1 УК).
Могут осудить «обнальщиков» и за незаконное создание компаний (ст. 173.1–173.2 УК). Речь идет о регистрации фирм-однодневок, которые злоумышленники оформляют для своих схем на подставных лиц.
Имеет место быть и ст. 210 УК («Организация преступного сообщества»), которая является самым страшным наказанием.
Самая актуальная схема у преступников
Что же касается физических лиц, которые чаще стараются обналичить средства, полученные незаконным путем? Верно, криптовалюта, схема с которой донельзя проста.
Криптоактивы приобретаются с платёжки, зарегистрированной на дропа, и дальше продаются за наличные деньги. Тут стоит упомянуть, что не одна официальная площадка не выдаёт средства без паспортных данных. Но существует огромное количество обменников, готовых купить вашу криптовалюту за наличные деньги. Выдать вам их могут как из рук в руки, так и дистанционно, например QR-кодом Олегбанка.
На трехглавой стало популярным выдавать наличку их любимым способом - закладкой. В этом случае это риск, как и ненахода, так и фантиков.
Наиболее безопасно получать налик в банкомате, снимая его с помощью QR-кода.
В последние годы рынок обнала сильно вырос и получить наличные стало гораздо дороже, чем это было раньше.
Обнальщиками в своей деятельности используются фирмы-однодневки, массовые директора, огромное количество дропов и фиктивной документации.
"Массовый директор – это физическое лицо, которое является руководителем (единоличным исполнительным органом) в большом количестве организаций. Массовым директором считается человек управляющей хозяйственой деятельности 5 и более фирм. В этом случае возможна проверка необходимости такой деятельности"
"Фирма-однодневка - организация, которая сама не платит положенные налоги и при этом предоставляет возможность получения вычетов, расходов своим клиентам."
Стоит рассмотреть наиболее интересные сферы обналички.
Обнал через вклады физических лиц:
частное лицо открывало в банке вклад до востребования, на который некая компания перечисляла деньги, а вкладчик их снимал в ближайшие дни. По этому случаю представители коммерческих банков отмечали, что непосредственно в действиях клиента банка нарушения закона не было.
В данной схеме используется дроп, на чей счёт фирма под фиктивным предлогом перечисляет деньги, которые он потом снимает.
Обналичка через самозанятых:
Юридическое лицо заключает фиктивный договор с самозанятым, по которому перечисляет последнему денежные средства, которые он в дальнейшем снимает. Большой объем средств обеспечивается большим количеством дропов.
Обналичка с использованием платёжных терминалов:
"Короче, дел у нас не мало.
Да, спасибо терминалам!
Поднимаем местный бизнес!
Кому как, а нам не кризис"
Денежные средства со счета фирмы однодневки перечисляются на счёт фирмы, которая занимается обслуживанием платёжных терминалов, передающая необходимую сумму наличных операторам обналички.
Обналичка с использованием НКО :
Схема основана на том, что компания делает благотворительный взнос либо перечисляет спонсорскую помощь на счёт благотворительной либо общественной организации, имеющих статус некоммерческой организации. Организация якобы выдаёт целевую помощь своим членам или подопечным, что полностью соответствует её уставным целям. Однако выплаты оформляются на подставные лица и основная масса обналиченной суммы возвращается «благотворителю» наличными.
Обналичка через ФССП:
Суть схемы: два юридических лица (резидент и нерезидент) договариваются о взыскании долга через третейские суды или путем заключения мировых соглашений. Истцом выступает нерезидент, который требует погасить задолженность, а ответчик-резидент соглашается с его требованием
Суды, как правило, в таком случае безоговорочно принимают решение о взыскании со счета должника и выдают исполнительный лист. С ним нерезидент на совершенно законных основаниях обращается в ФССП, которая начинает исполнительное производство. Средства с банковского счета должника списываются на счет службы и перечисляются в пользу взыскателя на его счет в иностранном банке. Таким образом, легализация средств проходит через госструктуру — ФССП.
Обналичка через нотариуса:
Суть схемы: некая компания покупает товар фиктивно. Когда приходит время платежа, продавец идет к нотариусу и заявляет, что ему не выплачивают определенную сумму. Нотариус убеждается, что обязательство существует в указанном объеме, и ставит исполнительную надпись.
Из-за пробела в законодательстве нотариусы не проверяют реальность обязательств между заемщиками и кредиторами и спокойно заверяют фиктивную задолженность. В настоящий момент нотариус при совершении исполнительной надписи проверяет лишь подлинность ранее удостоверенного договора, на основании которого возникает впоследствии невыплаченный долг. Полномочий проверить, действительно ли на основании этого договора перечислялись средства или передавалось имущество, нотариус не имеет, соответственно, не имеет возможности отказать в совершении нотариального действия.
Обнал - распространённое, с начала экономических реформ в России в 1990-е годы, сленговое название действий, совершаемых хозяйствующими субъектами (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) с целью уклонения от уплаты налогов и получения «чёрного нала», то есть наличных денежных средств, не отражённых в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта. Да-да, с Википедии.
Не стоит путать обналичивание с легализацией. Легализация это ввод денег в оборот с уплатой налогов и наличием реальной документации, подтверждающей ваш доход.
Обналичивание наоборот уход от уплаты налогов, либо увод денег в неконтролируемое состояние, когда движение наличных средств нельзя отследить.
Цели у обнала всегда одна - получить живые деньги, которые можно потратить на их нецелевое использование. Примеров множество, это могут быть серые зарплаты и даже материнский капитал, который по закону должен расходоваться только на определённые цели.
Какое наказание следует за отмывание денежных средств?
На 100% законных методов обналичивания не существует. Всё они являются незаконной деятельностью и преследуются по закону.
Наказания существуют по целому ряду статей. «Клиентов» судят за неуплату налогов (ст. 199 УК), а организаторов и работников «обнальных площадок» – за незаконную банковскую деятельность (ст. 172 УК). Могут вменить и другие составы от неправомерного оборота средств платежей (ст. 187 УК) до перевода денег иностранцам по подложным документам (ст. 193.1 УК).
Могут осудить «обнальщиков» и за незаконное создание компаний (ст. 173.1–173.2 УК). Речь идет о регистрации фирм-однодневок, которые злоумышленники оформляют для своих схем на подставных лиц.
Имеет место быть и ст. 210 УК («Организация преступного сообщества»), которая является самым страшным наказанием.
Самая актуальная схема у преступников
Что же касается физических лиц, которые чаще стараются обналичить средства, полученные незаконным путем? Верно, криптовалюта, схема с которой донельзя проста.
Криптоактивы приобретаются с платёжки, зарегистрированной на дропа, и дальше продаются за наличные деньги. Тут стоит упомянуть, что не одна официальная площадка не выдаёт средства без паспортных данных. Но существует огромное количество обменников, готовых купить вашу криптовалюту за наличные деньги. Выдать вам их могут как из рук в руки, так и дистанционно, например QR-кодом Олегбанка.
На трехглавой стало популярным выдавать наличку их любимым способом - закладкой. В этом случае это риск, как и ненахода, так и фантиков.
Наиболее безопасно получать налик в банкомате, снимая его с помощью QR-кода.
В последние годы рынок обнала сильно вырос и получить наличные стало гораздо дороже, чем это было раньше.
Обнальщиками в своей деятельности используются фирмы-однодневки, массовые директора, огромное количество дропов и фиктивной документации.
"Массовый директор – это физическое лицо, которое является руководителем (единоличным исполнительным органом) в большом количестве организаций. Массовым директором считается человек управляющей хозяйственой деятельности 5 и более фирм. В этом случае возможна проверка необходимости такой деятельности"
"Фирма-однодневка - организация, которая сама не платит положенные налоги и при этом предоставляет возможность получения вычетов, расходов своим клиентам."
Стоит рассмотреть наиболее интересные сферы обналички.
Обнал через вклады физических лиц:
частное лицо открывало в банке вклад до востребования, на который некая компания перечисляла деньги, а вкладчик их снимал в ближайшие дни. По этому случаю представители коммерческих банков отмечали, что непосредственно в действиях клиента банка нарушения закона не было.
В данной схеме используется дроп, на чей счёт фирма под фиктивным предлогом перечисляет деньги, которые он потом снимает.
Обналичка через самозанятых:
Юридическое лицо заключает фиктивный договор с самозанятым, по которому перечисляет последнему денежные средства, которые он в дальнейшем снимает. Большой объем средств обеспечивается большим количеством дропов.
Обналичка с использованием платёжных терминалов:
"Короче, дел у нас не мало.
Да, спасибо терминалам!
Поднимаем местный бизнес!
Кому как, а нам не кризис"
Денежные средства со счета фирмы однодневки перечисляются на счёт фирмы, которая занимается обслуживанием платёжных терминалов, передающая необходимую сумму наличных операторам обналички.
Обналичка с использованием НКО :
Схема основана на том, что компания делает благотворительный взнос либо перечисляет спонсорскую помощь на счёт благотворительной либо общественной организации, имеющих статус некоммерческой организации. Организация якобы выдаёт целевую помощь своим членам или подопечным, что полностью соответствует её уставным целям. Однако выплаты оформляются на подставные лица и основная масса обналиченной суммы возвращается «благотворителю» наличными.
Обналичка через ФССП:
Суть схемы: два юридических лица (резидент и нерезидент) договариваются о взыскании долга через третейские суды или путем заключения мировых соглашений. Истцом выступает нерезидент, который требует погасить задолженность, а ответчик-резидент соглашается с его требованием
Суды, как правило, в таком случае безоговорочно принимают решение о взыскании со счета должника и выдают исполнительный лист. С ним нерезидент на совершенно законных основаниях обращается в ФССП, которая начинает исполнительное производство. Средства с банковского счета должника списываются на счет службы и перечисляются в пользу взыскателя на его счет в иностранном банке. Таким образом, легализация средств проходит через госструктуру — ФССП.
Обналичка через нотариуса:
Суть схемы: некая компания покупает товар фиктивно. Когда приходит время платежа, продавец идет к нотариусу и заявляет, что ему не выплачивают определенную сумму. Нотариус убеждается, что обязательство существует в указанном объеме, и ставит исполнительную надпись.
Из-за пробела в законодательстве нотариусы не проверяют реальность обязательств между заемщиками и кредиторами и спокойно заверяют фиктивную задолженность. В настоящий момент нотариус при совершении исполнительной надписи проверяет лишь подлинность ранее удостоверенного договора, на основании которого возникает впоследствии невыплаченный долг. Полномочий проверить, действительно ли на основании этого договора перечислялись средства или передавалось имущество, нотариус не имеет, соответственно, не имеет возможности отказать в совершении нотариального действия.
