Несколько лет назад «брошенки» были мало кому интересны, мошенники не знали, как с ними грамотно работать, а новые можно было создавать сотнями в день чуть ли не на один адрес и директора.
Позже, когда началась борьба с однодневками, а банки стали предъявлять требования к истории, оборотам и прочему, ситуация изменилась.
Сейчас любая старая фирма в цене и на нее найдется покупатель. Чем реальнее и белее был бизнес, тем она ценнее.
Самая большая опасность для брошенных, но в прошлом работающих юрлиц на ОСН – исправление отчетности. Любой генеральный директор, согласно законодательству, может подать уточненные декларации по НДС в пределах трехлетнего срока.
Так можно отменить старые поступления и реализации после чего провести новые, чем подставить бывших контрагентов организации, которые получат требования.
Представьте, что вы долго и плодотворно работали много лет и закупали оборудование у известной компании на миллионы рублей. Но в один прекрасный момент вашу отчетность переписали и теперь, по новым данным, вы с ней вообще не сотрудничали.
Или же появляется реализация, которая предоставляет вычет контрагенту, которого вы никогда не знали. Разумеется, в АСК НДС огнями зажгутся разрывы и полетят требования с предоставлением пояснений.
Делается это разными недобросовестными оптимизаторами для того, чтобы продать НДС своим клиентам за прошлые периоды.
Конечно, все это может произойти с любой компанией. Несмотря на всю борьбу, выпустить удалённо ЭЦП и пересдать отчетность ещё возможно. Предложений таких услуг на форумах меньше не становится.
Здесь мошенники больше рассчитывают на «временный» вычет, понимая, что реальный владелец рано или поздно исправит ситуацию. Их задача предоставить своему клиенту квиточки о приеме и получить деньги.
Кстати, если настоящий директор будет просто отправлять новые корректировки, это может продолжаться долго, ведь случается и такое, что работают два ключа. Что делать в таких ситуациях, опишем позже.
Иногда в отчетность крупных компаний добавляют контрагентов, которых не было, также, чтобы получить вычет. Если контрагентов сотни, а бухгалтер работает спустя рукава, может прокатить.
Но чаще так используют именно «брошенки», с ними меньше риска. Для этого даже есть специальные люди, которые их ищут при помощи разных сервисов или баз налоговой. Часто этим занимаются сами инспекторы.
Мы знаем случаи, когда одни мошенники, отработав компанию, сами ее бросили, после чего подобрали другие и снова поменяли вычеты.
Бывает, что «брошенки» используют сами налоговики, чтобы улучшить показатели своей территориальной инспекции и перекинуть разрывы на других.
Вывод: если бросили компанию, дальнейшая ее судьба и возможные последствия от действий мошенников не поддаются прогнозированию.
Позже, когда началась борьба с однодневками, а банки стали предъявлять требования к истории, оборотам и прочему, ситуация изменилась.
Сейчас любая старая фирма в цене и на нее найдется покупатель. Чем реальнее и белее был бизнес, тем она ценнее.
Самая большая опасность для брошенных, но в прошлом работающих юрлиц на ОСН – исправление отчетности. Любой генеральный директор, согласно законодательству, может подать уточненные декларации по НДС в пределах трехлетнего срока. Так можно отменить старые поступления и реализации после чего провести новые, чем подставить бывших контрагентов организации, которые получат требования.Представьте, что вы долго и плодотворно работали много лет и закупали оборудование у известной компании на миллионы рублей. Но в один прекрасный момент вашу отчетность переписали и теперь, по новым данным, вы с ней вообще не сотрудничали.
Или же появляется реализация, которая предоставляет вычет контрагенту, которого вы никогда не знали. Разумеется, в АСК НДС огнями зажгутся разрывы и полетят требования с предоставлением пояснений.
Делается это разными недобросовестными оптимизаторами для того, чтобы продать НДС своим клиентам за прошлые периоды.
Конечно, все это может произойти с любой компанией. Несмотря на всю борьбу, выпустить удалённо ЭЦП и пересдать отчетность ещё возможно. Предложений таких услуг на форумах меньше не становится.
Здесь мошенники больше рассчитывают на «временный» вычет, понимая, что реальный владелец рано или поздно исправит ситуацию. Их задача предоставить своему клиенту квиточки о приеме и получить деньги.
Кстати, если настоящий директор будет просто отправлять новые корректировки, это может продолжаться долго, ведь случается и такое, что работают два ключа. Что делать в таких ситуациях, опишем позже.Иногда в отчетность крупных компаний добавляют контрагентов, которых не было, также, чтобы получить вычет. Если контрагентов сотни, а бухгалтер работает спустя рукава, может прокатить.
Но чаще так используют именно «брошенки», с ними меньше риска. Для этого даже есть специальные люди, которые их ищут при помощи разных сервисов или баз налоговой. Часто этим занимаются сами инспекторы.
Мы знаем случаи, когда одни мошенники, отработав компанию, сами ее бросили, после чего подобрали другие и снова поменяли вычеты.
Бывает, что «брошенки» используют сами налоговики, чтобы улучшить показатели своей территориальной инспекции и перекинуть разрывы на других.
Вывод: если бросили компанию, дальнейшая ее судьба и возможные последствия от действий мошенников не поддаются прогнозированию.
