Вот и бухов напрягли. Вернее, скоро напрягут, с января 2022. В июле вышло интересное Постановление № 1188 про новые правила поведения адвокатов, нотариусов, аудиторов и бухов на аутсорсинге. Теперь все эти товарищи в команде с банками будут следить за тем, чтобы их клиенты не мутили и не покушались на священный 115-ФЗ. Постановление длинное, вот некоторые пункты.
Правила внутреннего контроля должны содержать следующие обязательные программы: идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев; программа изучения клиента; программа оценки рисков и управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем; программа выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и представления сведений о них в службу по финансовому мониторингу; программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества; программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма; программа проверки системы внутреннего контроля.
Программа идентификации включает: установление в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя сведений и подтверждение достоверности этих сведений до приема на обслуживание; порядок принятия мер по выявлению и идентификации бенефициаров и выявления относительно них сведений, нет ли их в списках причастных к экстремистской деятельности или терроризму; определение принадлежности физлица, находящегося на обслуживании, к числу иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций, а также лиц, замещающих государственные должности РФ; порядок выявления находящихся на обслуживании супругов, близких родственников (родственников по прямой восходящей и нисходящей линии (родителей и детей, дедушек, бабушек и внуков), полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер, усыновителей и усыновленных), иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций и российских публичных должностных лиц.
Важно: необходима оценка и присвоение клиенту степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, в соответствии с программой оценки и управления рисками. Делить клиентов будут как в банке, то есть на 3 уровня риска: высокий, средний и низкий.
Оценка рисков осуществляется как до приема на обслуживание клиента, так и в ходе обслуживания клиента. Оцениваются риски, связанные с продуктами, услугами, операциями (сделками) или каналами поставок, совершаемыми клиентом.
Там ещё много чего интересного. Работы и гемора у бухов прибавится. Если клиент оказался нехорошим уклонистом, а бух об этом вовремя не стуканул в Росфинмон, ему прилетит штраф 200-400к на компанию и 30-50к на директора. Фактически это выглядит так же, как если бы мою маму заставляли стучать ментам, что я покурил травы. Скоро, походу, и кассиры в гиперах будут клиентоса оценивать по светофору и барабанить в органы.
Правила внутреннего контроля должны содержать следующие обязательные программы: идентификации клиентов, представителей клиентов и (или) выгодоприобретателей, а также бенефициарных владельцев; программа изучения клиента; программа оценки рисков и управления рисками легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем; программа выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма и представления сведений о них в службу по финансовому мониторингу; программа, регламентирующая порядок применения мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества; программа подготовки и обучения кадров в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма; программа проверки системы внутреннего контроля.
Программа идентификации включает: установление в отношении клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя сведений и подтверждение достоверности этих сведений до приема на обслуживание; порядок принятия мер по выявлению и идентификации бенефициаров и выявления относительно них сведений, нет ли их в списках причастных к экстремистской деятельности или терроризму; определение принадлежности физлица, находящегося на обслуживании, к числу иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций, а также лиц, замещающих государственные должности РФ; порядок выявления находящихся на обслуживании супругов, близких родственников (родственников по прямой восходящей и нисходящей линии (родителей и детей, дедушек, бабушек и внуков), полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер, усыновителей и усыновленных), иностранных публичных должностных лиц, должностных лиц публичных международных организаций и российских публичных должностных лиц.
Важно: необходима оценка и присвоение клиенту степени (уровня) риска совершения клиентом операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, в соответствии с программой оценки и управления рисками. Делить клиентов будут как в банке, то есть на 3 уровня риска: высокий, средний и низкий.
Оценка рисков осуществляется как до приема на обслуживание клиента, так и в ходе обслуживания клиента. Оцениваются риски, связанные с продуктами, услугами, операциями (сделками) или каналами поставок, совершаемыми клиентом.
Там ещё много чего интересного. Работы и гемора у бухов прибавится. Если клиент оказался нехорошим уклонистом, а бух об этом вовремя не стуканул в Росфинмон, ему прилетит штраф 200-400к на компанию и 30-50к на директора. Фактически это выглядит так же, как если бы мою маму заставляли стучать ментам, что я покурил травы. Скоро, походу, и кассиры в гиперах будут клиентоса оценивать по светофору и барабанить в органы.
