На примере инвестора разберем, что означает предложение перейти на ИИС-3
С 1 января 2024 года открывать можно только ИИС нового типа — ИИС-3. Он объединяет возможности старых ИИС-1 и ИИС-2:
Когда выгодно переходить на ИИС-3
Стоит перейти, если:
Лучше остаться на старом ИИС, если:
Инструкция: как перевести ИИС на новый тип
С 1 января 2024 года открывать можно только ИИС нового типа — ИИС-3. Он объединяет возможности старых ИИС-1 и ИИС-2:
- позволяет ежегодно получать вычет на пополнение;
- дает вычет на доход при закрытии счета. При этом по ИИС-3 можно открыть до трех счетов, а пополнять их — без ограничений по сумме.
Когда выгодно переходить на ИИС-3
Стоит перейти, если:- вы молоды (до 40–45 лет) и планируете долгосрочные накопления;
- хотите в будущем воспользоваться сразу двумя видами вычетов;
- у вас на счете есть бумаги с высокой нереализованной прибылью — при трансформации их можно перенести в ИИС-3 и в будущем получить вычет на доход при закрытии;
- хотите завести несколько ИИС у разных брокеров для диверсификации.
Лучше остаться на старом ИИС, если:- вы цените возможность выводить купоны и погашения облигаций (в ИИС-3 этого нет, можно вывести только дивиденды, да и то не у всех брокеров);
- вам важна «близкая» доходность и быстрый налоговый вычет на взносы.
Инструкция: как перевести ИИС на новый тип
- Подайте заявку брокеру. В «Тинькофф Инвестициях» это делается прямо в приложении: откройте раздел с ИИС, нажмите «Редактировать параметры» → «Тип ИИС» → выберите «ИИС-3».
- Подпишите заявление. Оно автоматически отправится брокеру на обработку.
- Уведомите ФНС. До конца года, в котором произошел переход, нужно подать заявление в налоговую (через приложение «Налоги ФЛ», сайт ФНС или лично). Если этого не сделать, ФНС продолжит считать счет «старым» и может потребовать вернуть все налоговые вычеты.
