Банковский светофор: от блокировки счетов до ликвидации компании и потери доступа к средствам на счете

[Собака]

Контроль операций, проводимых организациями и ИП по счетам банков, вышел на более серьезный уровень. Каждому клиенту будет присвоена степень риска: высокий, средний или низкий, так называемый «банковский светофор». Относить клиентов к какой-либо группе риска обязана каждая кредитная организация (банк).

Для просмотра ссылки необходимо нажать Вход или Регистрация

Иллюстрация: Aïda Amer/Axios
ЦБ также составит распределение организаций и ИП, о чем разместит информацию в открытом доступе на сайте ЦБ.
Цель введения «светофора» — противодействие легализации доходов, полученных преступным путем.
Налогоплательщика будут уведомлять только в случае присвоения высокого риска.
[H3] Последствия для компании/ИП с красным (высоким) риском[/H3]
То есть с признаком «технической».
Не смогут проводить операции:

• открытие счетов;
• снятие и зачисление денежных средств;
• переводы денежных средств;
• работа с интернет-банком;
• перечислять остаток средств при закрытии счета на другой счет и счет третьего лица.

Можно будет проводить операции:

• перечисление заработной платы и компенсации сотрудникам;
• уплата налогов и взносов;
• списание по исполнительным листам;
• переводы ИП себе и членам семьи без дохода до 30 тысяч рублей в месяц.

[H3] Последствия для компании/ИП с желтым (средним) риском[/H3]
То есть с подозрительными операциями.

• не смогут открывать новые счета;
• будут остановлены подозрительные переводы .

[H3] Последствия для компании/ИП с зеленым (низким) риском[/H3]

• нет ограничений по проведению операции.

[H2] Какие же операции могут быть признаны подозрительными[/H2]
[H3] Признаки сомнительных операций[/H3]

• отказ предоставить документы по запросу банка;
• снятие денежных средств, которые получены в качестве субсидий;
• платежи, несвойственные деятельности компании или ИП;
• отсутствие по счету платежей по налогам, зарплате, хозяйственным расходам;
• внесение на счет сумм, источник которых неизвестен;
• отправлены платежи со счетов разных компаний с одного устройства;
• зачислены суммы на расчетный счет и сразу сняты;
• транзитный характер движения средств и их обналичивание;
• контрагенты — «технические» компании;
• незначительный размер уставного капитала;
• недостоверность сведений в ЕГРЮЛ;
• массовый адрес регистрации;
• номинальность руководителя;
• и др.

[H3] Основание[/H3]

1. Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П «О требованиях к правилах внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации».
2. Методические рекомендации ЦБ от 16.02.2018 № 5-МР «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма».

[H3] Судебная практика[/H3]

• Постановление Семнадцатого ААС от 11.02.2022 № А60-44230/2021.
• Постановление Восемнадцатого ААС от 17.01.2022 № А76-8683/2021.
• Постановление АС Уральского округа от 18.01.2022 № А60-56055/2020.
• Постановление Арбитражного суда Московского округа от 17.01.2022 № А40-80994/2021.

К сожалению, даже добросовестный налогоплательщик может попасть в красную зону, ведь любая система дает сбои особенно в период введения.
[H2]Что делать если присвоен высокий уровень риска[/H2]
Шаг 1. Присвоение банком высокой степени риска и направления информации в ЦБ, далее информация передается во все банки.
Шаг 2. В течение пяти рабочих дней банк уведомляет клиента о присвоении ему высокого уровня риска.
Шаг 3. Клиент может обжаловать решение в межведомственной комиссии не позднее шести месяцев, когда ему стало известно о присвоении высокого риска. На весь этот период блокируются операции, запрещенные для компании/ИП в высокой зоне риска.
Шаг 4. Направление банком информации в федеральную налоговую службу, чтобы исключить компанию/ИП из госреестра. 10-40 рабочих дней по истечении шести месяцев.
Шаг 5. Исключение компании из ЕГРЮЛ или ИП из ЕГРИП.
[H2]Каким образом можно изменить категорию риск [/H2]
[H3] Примеры обоснования сомнительных операций[/H3]

• Перевели денежные средства компании, которая имела признаки технической компании?

Подтверждаем реальность операции, предоставляем регламенты о системе проверки контрагентов и т. д.

• Сняли часть выручки наличными сразу после получения денежных средств на счет?

Поясняем, для чего мы снимаем выручку, прикладываем договор и акт, накладные.

• Выдан или получен заем?

Предоставляем договор займа, поясняем цель привлечения или выдачи займа.

• По счету нет платежей по уплате налогов и взносов?

Предоставляем в банк выписку по счету из банка, через который перечислены налоги и взносы.

Для просмотра ссылки необходимо нажать Вход или Регистрация