115-ФЗ в тюнинге – изменения января 2021.

[Собака]

10.01.2021 года вступят в силу положения Федерального закона от 13.07.2020 № 208-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма“ в целях совершенствования обязательного контроля».

1
Теперь в «антиотмывочном» Законе № 115-ФЗ будет расширен перечень денежных операций, подлежащих обязательному контролю. Но в то же время некоторые операции из-под контроля выведут.
В «тюнингованном» законе будет более чётко определено, по каким операциям своих клиентов та или иная организация, осуществляющая операции с денежными средствами или иным имуществом, должна представлять соответствующие сведения в Росфинмониторинг.

2
Но кроме того, под контролем окажутся следующие операции:
• операции по зачислению денежных средств на счёт (вклад) или списанию денежных средств со счёта (вклада) при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга) на сумму от 600 тыс. рублей;
• операции почтового перевода денежных средств на сумму от 100 тыс. рублей;
• операции по возврату неиспользованного остатка денежных средств, внесённых в качестве аванса за услуги связи на сумму от 100 тыс. рублей.
Все эти ограничения по суммам в рублях распространяются на эквивалентные суммы в иностранной валюте.

3
Сейчас Росфинмониторинг контролирует операции по снятию со счёта юрлица или зачислению на него наличных на сумму от 600 тыс. рублей, только если такие операции не обусловлены характером деятельности компании. Согласно новым правилам подобные операции с наличностью будут контролироваться независимо от характера деятельности организации.

4
Недвижимость остается под контролем и этот контроль усиливается. Действующие нормы предписывают банкам контролировать сделки с недвижимостью на сумму от 3-х миллионов рублей, в результате которых переходит право собственности. На практике чаще всего это купля-продажа.
С 10 января банкам придётся представлять в Росфинмониторинг сведения о любых операциях по сделкам с недвижимостью на указанную сумму.

5
Больше не будут подлежать контролю следующие операции:
• переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;
• обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого;
• перевод денежных средств за границу на счёт (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счёта (вклада), открытого на анонимного владельца.

6
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (банки, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховщики, лизинговые компании, организации федеральной почтовой связи, ломбарды, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации и др.) начнут отчитываться перед Росфинмониторингом по чётко определённым операциям своих клиентов.

Для просмотра ссылки необходимо нажать Вход или Регистрация

 

[Собака]

«Скучали по инсайдам из недр ФНС?

Расскажу вам про Москву. Настрой следующего года в Москве — тематические выездные налоговые проверки. Будут внимательно исследоваться компании, которые играют с сомнительными вычетами, убирая их в одном квартале и ставя в другой. По состоянию на прошлую неделю, Беговая утвердила 80 тематичек из 300 ей представленных на утверждение.

По этим 80-ти были проведены мероприятия налогового контроля, получены ответы от контрагентов и т.д. и т.п.

Минималка начисления для тематичек снижена с 4 до 3 млн руб.

Для утверждения обязательно должны быть встречки с заказчиками. По сложным разрывам выезд будет назначаться только по результатам мероприятий налогового контроля.

Так что как я и всё время говорил, предъявляют за разрыв и требуют уточнить свои налоговые обязательства, задавайте вопрос по мероприятиям налогового контроля, проведены ли они и какая есть доказательная база.

Пока всё. Ждите новых инсайдов».

В комментариях попросили уточнить:

«Минималка тематичек снижена — что это значит?»

Автор отвечает:

«Минимальная сумма предполагаемых доначислений, в случае установлении которых может быть принято решение о назначении проверки. Проще говоря, установили по вашим контрикам, что сняв по ним расходы они насчитают больше 3 млн., то при наличии прочих обстоятельств, не только сумма, добро пожаловать в тематику».

На это пишут, что маловат порог для Москвы:

«Удивлена, что так мало что-то. Мне казалось всегда, что у них пороговые значения гораздо выше...».

Автор уточняет, ято это для тематической проверки. Для комплексной от 15 млн.

«Это тематика. Для комплексной выездной 15-20 млн. В Москве».

Еще в комментариях отметился Сергей Кошелев, в прошлом руководитель ФНС по Владимирской области:

«Так срок проведения тематики равен комплексной! Это они думают, что это маленькие, быстрые, победоносные войны. Мы-то понимаем, что они увязнут в этих партизанских боях, по крайней мере, мы сделаем для этого всё возможное... И эти 3-4 млн. руб. им сниться будут в кошмарах! Вся эта тематика — расчет на договорняки, запугивание и угрозы. Утопичная идея — подарок для БЭП и ПК и ФСБ».

Для просмотра ссылки необходимо нажать Вход или Регистрация

 

[Путник]

Сегодня вообще слышал от сбера,что 1-го января, если владелец счета не может подтвердить происхождение денежных средств на счетах, банк будет взимать 15% от этой суммы, посмотрим на сколько это правда